《职业舞弊调查与案例分析实务》

Corporate Fraud Audit Practice and Case Analysis

深入了解职业舞弊，有效防范舞弊风险，捍卫公司利益

结合大量的舞弊实际案例分享反舞弊实务，为企业发展保驾护航

6月17-18日北京；7月15-16日 上海；12月16-17 广州

Fee: 6200

课程背景 Course Background：

企业对其知之愈多，受其伤害愈少！

全方位了解舞弊，助力建设和实施有效的反舞弊机制！

为企业持续发展保驾护航！

职业舞弊虽然是人们不太喜欢的话题，但客观上各种舞弊行为却比比皆是，小至虚******的报销，大到导致几十亿美元损失的违规交易和虚假财务报表。

虽然舞弊对许多企业都造成了重大损失，但是不得不承认，企业中的管理者大多对职业舞弊缺乏系统的认识。

一提到舞弊，我们可能经常发现：

公司领导不太愿意听到这个词，觉得一说这些，好像就不信任员工了。

内审部门的舞弊举报电话好像没什么人知道，就是知道了，一个月也响不了几次。

每次负责反舞弊的人员想在公司内开展一些舞弊培训，都会被领导和其他部门婉言谢绝：我们的员工都很忠诚老实，你这一培训别再给教坏了。

反舞弊人员明明知道舞弊的存在，却苦于拿不到证据；即使拿到了，处理也可能是不了了之。

对大多数企业而言，这些困惑和问题在企业的反舞弊机制建设和实施过程中或多或少都会遇到。此课程从大量的实际舞弊案例出发，结合企业实务，为您一一解开这些困惑，实现反舞弊活动的目标，为企业发展保驾护航。

谁该来参加 Who Should Attend:

总经理、财务总监、其他相关的高级管理人员及企业主；

负责反舞弊、内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员；

财务与其他职能部门的经理和管理人员

课程收益 Course Benefits:

了解职业舞弊的根源——人为何会舞弊

充分认识各种舞弊特点、预警信号及法律影响

掌握预防、识别和调查以及处理各种类型舞弊的关键和方法

客观认识舞弊与内部控制的关系、对建立内部控制的影响

课程大纲 Course Outline:

第一模块：全面系统认识职业舞弊

何为舞弊

舞弊不仅仅存在于管理层

舞弊类型（资产侵占，腐败，舞弊性报表，欺诈）

证据及证据链（类型，电子证据要求，再生证据）

常见罪名（普通员工，高管）

投诉举报管理

调查风险及防范

内审与监察、纪委的区别

实操演练：某行贿案例证据链构建

第二模块：如何快准狠查处舞弊之被动调查

常规内部调查流程分析

- 投诉受理及处理注意事项

- 线索来源分析评估

- 初查

- 调查计划拟定（顺序选定，关系图）

- 实操演练：某舞弊案调查计划拟定

调查舞弊的七手段

案件分析思路：六位一体分析法

【舞弊实战案例分析】

财务类舞弊案分析

采购类舞弊案分析

销售类舞弊案分析

物资类舞弊案分析

人力类舞弊案分析

费用类舞弊案分析

行政类舞弊案分析

第三模块：如何快准狠查处舞弊之主动调查

审计建模及规则

- 直接根据法律法规制度建立

- 根据业务处理逻辑

- 根据审计师经验及审计案例

- 内外部数据关联对照

- 根据勾稽关系

审计模型建立方式

- 审计案例提炼

- 数据特征发现

- 模型构建

- 监控异常数据交易

案例分析：某公司主动调查案例

实操演练：某舞弊形式审计建模及规则

第四模块：如何防范舞弊

舞弊治理方式：不能、不想、不敢

阻止舞弊发生的有效方法

如何有效防范舞弊

- 倡导诚信正直企业文化

最高管理层坚持以身作则

雇用诚实正直的员工

内部宣传行为或道德准则，要求书面承诺并汇报

创造积极向上工作环境

有效处罚

减少危机及紧急情况

雇员援助计划

实操演练：各部门联动反舞弊

- 完善内控（责任前移，明确对策，降低风险，消除机会）

建设好内控

防范串谋

告知相关方公司制度

监督职员

举报热线

突击审计

反舞弊11359模型：1个框架，1个模型，3个手段，5个环节，9个要点

关于讲师 About the Speaker:

邱老师

【教育及工作背景】

国际注册内部审计师（CIA），国际注册内部控制师（CICS），高级风险评估专业人员证书（RAPC），国际注册信息系统审计师（CISA），国际注册管理会计师(CMA)。曾在香港汇达家具集团、广东威尔医学科技股份集团、伊利集团、九牧集团等多家知名企业担任重要职位。

邱健老师曾在外资、民营、中国五百强国有控股企业工作，并有在四家国内大型上市集团公司工作的经验，是国内极少数主讲专业的审计、内控与风险管理的高端老师。长期从事审计监察管理，在内部审计各领域的实际操作中具有非常丰富的实战经验，有一整套先进、严谨、实用的审计管理理念，具备内部审计管理平台的系统建设和团队领导能力。并且从事内控与风险管理，参与组织和策划伊利集团内控体系建设和内控自评工作，将风险管理嵌入到内控体系当中，对内控和风险管理体系的建立、维护、持续改进等具有丰富经验，对内控和风险管理最新理论有深入研究。

曾经组织和策划伊利集团内控体系建设和内控自评工作；2014-2015年在福建九牧集团，做内控体系和风险管理咨询管理和项目辅导，包括企业内控管理，风险管理，内控框架和指引落地工作，内控和风险管理体系建设，内控和风控自评等；目前在珠海一家建设集团做审计与内控咨询项目。

【个人风格】

钻研审计内控风险管理21年，历经多行业多组织运营模式，善于将精深的理论与丰富实践经验相结合，并以通俗易懂语言进行教学。在讲课中列举多年经验中经典案例、行业内典型案例进行教学,使学员听得懂,记得住,能运用。另外，善于启发学员进行思考，如何将学到的成果与本企业的实际相结合开展工作，并给予对应指导。

邱老师秉承审计人严谨风格，培训前、中、后闭环控制，不断总结提升讲课和服务水平。授课思路清晰，风格鲜明，深受广大企业的赞誉。

【曾经接受过邱老师培训咨询过的部分公司】

东风本田、中兴通讯、长江三峡集团、旺旺食品、浙江海亮集团、伊利集团、黑龙江中国移动、广东中国移动、山东中国电信、中国电信、徐州国华电力集团、郑州宇通客车、海马轿车集团、中建三局集团、中国远大集团、中国航空科技集团、航天科工深圳（集团）有限公司、海航航空集团、宝钢集团、广钢集团、九牧厨卫股份集团、呼和浩特抽水蓄能发电集团、协鑫（集团）控股有限公司、德华集团控股股份、海南快克药业集团、骆驼蓄电池集团（襄阳）股份、深圳市海普瑞药业股份集团、东瑞制药集团、苏州天马医药集团、天津市瑞朗科技有限公司、深圳建设集团、深圳市共进电子股份集团、爱米士电子（深圳）有限公司、广华控股集团、广东泛任达机电有限公司、佛山石湾鹰牌陶瓷集团、爱信精机集团、欣旺达电子股份集团、方太厨具集团、珠海纳思达集团等。

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参会人员信息
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开户账号：03001871427

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Best Wishes, 
Abbie Jiang | 江小姐 
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